甬國資發(fā)〔2021〕13號

各市屬企業(yè)：

現(xiàn)將《寧波市屬企業(yè)推行經(jīng)理層成員任期制和契約化管理操作細(xì)則（試行）》印發(fā)給你們，請結(jié)合實(shí)際認(rèn)真抓好貫徹落實(shí)。

寧波市人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會

2021年6月16日

寧波市屬企業(yè)推行經(jīng)理層成員任期制和契約化管理操作細(xì)則（試行）

為切實(shí)抓好《國企改革三年行動方案》落實(shí)落地，根據(jù)《“雙百企業(yè)”推行經(jīng)理層成員任期制和契約化管理操作指引》（國企改辦發(fā)[2020]2號）和《關(guān)于加大力度推行經(jīng)理層成員任期制和契約化管理有關(guān)事項(xiàng)的通知》（國企改辦發(fā)[2021]7號）等文件精神和有關(guān)規(guī)定，結(jié)合市屬國有企業(yè)實(shí)際，制定本操作細(xì)則。

一、目標(biāo)任務(wù)

2021年底前，市屬企業(yè)及各級子企業(yè)實(shí)現(xiàn)經(jīng)理層成員任期制和契約化管理達(dá)到80%以上，2022年6月底前全面完成。條件成熟的市屬企業(yè)，力爭2021年底前全面推行。

二、范圍、職責(zé)

本操作細(xì)則所稱的經(jīng)理層成員任期制和契約化管理，是指對企業(yè)經(jīng)理層成員實(shí)行的，以固定任期和契約關(guān)系為基礎(chǔ)，根據(jù)合同或協(xié)議約定開展年度和任期考核，并根據(jù)考核結(jié)果兌現(xiàn)薪酬和實(shí)施聘任（或解聘）的管理方式。

范圍：一般包括企業(yè)的總經(jīng)理、副總經(jīng)理、總會計(jì)師（財務(wù)總監(jiān)）、總工程師、總經(jīng)濟(jì)師及公司章程規(guī)定的其他高級管理人員。

市屬企業(yè)董事長、黨委書記、黨委專職副書記、紀(jì)委書記，退出現(xiàn)職領(lǐng)導(dǎo)崗位的資深經(jīng)理及其他市管企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員一般不納入，條件成熟的可結(jié)合實(shí)際探索實(shí)施。

對于市屬各級子企業(yè)非經(jīng)理層成員的董事會成員、黨組織領(lǐng)導(dǎo)班子成員等，由企業(yè)控股股東及其黨組織根據(jù)相關(guān)人員管理權(quán)限及有關(guān)規(guī)定，結(jié)合實(shí)際情況，綜合研判后自行決定是否參考推行。

職責(zé)：企業(yè)控股股東及其黨組織對企業(yè)推行經(jīng)理層成員任期制和契約化管理工作發(fā)揮領(lǐng)導(dǎo)和把關(guān)作用。已建立董事會的企業(yè)，其控股股東及其黨組織負(fù)責(zé)對相關(guān)工作方案進(jìn)行審核把關(guān)；未建立董事會的企業(yè)，其控股股東及其黨組織負(fù)責(zé)組織制定相關(guān)工作方案并進(jìn)行審核把關(guān)，指導(dǎo)企業(yè)具體實(shí)施。

企業(yè)黨組織負(fù)責(zé)研究討論相關(guān)工作方案和考核結(jié)果應(yīng)用等重大事項(xiàng)。

企業(yè)董事會負(fù)責(zé)組織制定相關(guān)工作方案、履行決策審批程序、與經(jīng)理層成員簽訂契約、開展考核、兌現(xiàn)薪酬、聘任（或解聘）等。

市屬企業(yè)集團(tuán)公司經(jīng)理層成員任期制和契約化管理工作，由市國資委會同市屬企業(yè)董事會共同推進(jìn)。

三、操作流程

一般應(yīng)履行以下基本操作流程：

制定方案。企業(yè)應(yīng)結(jié)合實(shí)際制定工作方案，一般包括以下內(nèi)容：企業(yè)基本情況、背景和目的、任期制管理的主要舉措、契約化管理的主要舉措、監(jiān)督管理的主要舉措、組織保障和進(jìn)度安排等。

履行決策審批程序。方案制定后，企業(yè)應(yīng)按照“三重一大”決策機(jī)制，根據(jù)公司章程或控股股東及其黨組織有關(guān)要求，履行相關(guān)決策審批程序。

簽訂契約。根據(jù)企業(yè)董事會建設(shè)情況實(shí)際，由企業(yè)董事會（或控股股東）與經(jīng)理層成員簽訂崗位聘任協(xié)議和經(jīng)營業(yè)績責(zé)任書（年度和任期），依法依規(guī)建立契約關(guān)系，明確任期期限、崗位職責(zé)、權(quán)利義務(wù)、業(yè)績目標(biāo)、薪酬待遇、退出規(guī)定、責(zé)任追究等內(nèi)容。

開展考核。嚴(yán)格按照契約約定開展年度和任期經(jīng)營業(yè)績考核，強(qiáng)化剛性考核。

結(jié)果應(yīng)用。依據(jù)年度和任期經(jīng)營業(yè)績考核結(jié)果，結(jié)合綜合評價結(jié)果等確定薪酬、決定聘任（或解聘），強(qiáng)化剛性兌現(xiàn)。

四、關(guān)于規(guī)范任期管理的操作要點(diǎn)

（一）任期期限

經(jīng)理層成員的任期年限由董事會（或控股股東）確定，原則上不超過三年。特殊行業(yè)可根據(jù)實(shí)際情況確定合理任期年限。

經(jīng)理層成員的任期一般應(yīng)當(dāng)與本企業(yè)董事會的任期（屆次）保持一致，或者與市屬企業(yè)主要負(fù)責(zé)人的經(jīng)營業(yè)績考核周期保持一致。

經(jīng)理層成員任期期滿后，應(yīng)重新履行聘任程序并簽訂崗位聘任協(xié)議。未能續(xù)聘的，自然免職（解聘），如有黨組織職務(wù)，原則上應(yīng)一并免去。

（二）崗位說明書

董事會或者控股股東及其黨組織要從嚴(yán)掌握、合理確定并明確經(jīng)理層成員職數(shù)，明確并細(xì)化崗位職責(zé)及分工，按照“一崗一責(zé)”原則建立崗位說明書。崗位說明書要對崗位信息、崗位目標(biāo)、崗位職責(zé)、工作關(guān)系、工作條件、任職資格等內(nèi)容進(jìn)行清晰界定。

任期內(nèi)一般應(yīng)保持經(jīng)理層成員崗位穩(wěn)定，如發(fā)生變動，新聘任的經(jīng)理層成員應(yīng)當(dāng)重新簽訂崗位聘任協(xié)議和經(jīng)營業(yè)績責(zé)任書，原則上與崗位匹配的考核內(nèi)容、指標(biāo)和目標(biāo)值等不作調(diào)整。

（三）權(quán)責(zé)清單

要厘清并明確黨組織、董事會、監(jiān)事會和經(jīng)理層等不同治理主體的權(quán)責(zé)邊界，建立董事會和經(jīng)理層之間、總經(jīng)理和其他經(jīng)理層成員之間的權(quán)責(zé)清單，清晰劃分權(quán)責(zé)界線。

五、關(guān)于契約目標(biāo)簽訂的操作要點(diǎn)

（一）崗位聘任協(xié)議

崗位聘任協(xié)議主要包括，年度經(jīng)營業(yè)績責(zé)任書和任期經(jīng)營業(yè)績責(zé)任書。一般包括以下內(nèi)容：雙方基本信息；聘任和考核期限；薪酬約定；協(xié)議變更、解除、終止情形；其他需要約定的事項(xiàng)。

（二）年度和任期經(jīng)營業(yè)績責(zé)任書

一般包括以下內(nèi)容：雙方基本信息；考核內(nèi)容及指標(biāo)；考核指標(biāo)的目標(biāo)值、確定方法及計(jì)分規(guī)則；考核實(shí)施與獎懲；其他需要約定的事項(xiàng)。

（三）考核內(nèi)容及指標(biāo)

任期經(jīng)營業(yè)績考核重點(diǎn)關(guān)注價值創(chuàng)造、中長期發(fā)展戰(zhàn)略、風(fēng)險控制等內(nèi)容。新成立的企業(yè)或歷史對標(biāo)數(shù)據(jù)不夠充分的企業(yè)，可錨定戰(zhàn)略發(fā)展和規(guī)劃目標(biāo)，采取定性與定量相結(jié)合，確定任期指標(biāo)；任期中可結(jié)合實(shí)際進(jìn)行優(yōu)化調(diào)整。

年度經(jīng)營業(yè)績考核要有效分解和承接任期經(jīng)營業(yè)績目標(biāo)，更加突出發(fā)展的質(zhì)量和效益。根據(jù)崗位職責(zé)和工作分工，按照定量與定性相結(jié)合、以定量為主的導(dǎo)向，確定每位經(jīng)理層成員的考核內(nèi)容及指標(biāo)。年度考核目標(biāo)值一經(jīng)確定，無特殊情況不作調(diào)整。

對于“一個班子多塊牌子”的企業(yè)，可根據(jù)實(shí)際情況，綜合確定考核內(nèi)容及指標(biāo)，合并簽訂相應(yīng)的經(jīng)營業(yè)績責(zé)任書。

（四）簽約程序

已建立董事會的企業(yè)，原則上由董事會授權(quán)董事長代表董事會與經(jīng)理層各成員分別簽訂崗位聘任協(xié)議和經(jīng)營業(yè)績責(zé)任書（年度和任期）；未建立董事會的企業(yè)，原則上由其控股股東或派出的執(zhí)行董事與經(jīng)理層各成員分別簽訂崗位聘任協(xié)議和經(jīng)營業(yè)績責(zé)任書。董事會或控股股東可以授權(quán)總經(jīng)理與其他經(jīng)理層各成員分別簽訂經(jīng)營業(yè)績責(zé)任書。對于同時兼任多個企業(yè)經(jīng)理層職務(wù)的，可以按照履職崗位分別確定簽約主體。

六、關(guān)于考核及薪酬的操作要點(diǎn)

（一）考核實(shí)施

年度經(jīng)營業(yè)績考核以年度為周期進(jìn)行考核，一般在當(dāng)年年末或次年年初進(jìn)行。任期經(jīng)營業(yè)績考核一般結(jié)合任期屆滿當(dāng)年年度考核一并進(jìn)行。

考核期末，企業(yè)董事會（或控股股東）依據(jù)經(jīng)審計(jì)的財務(wù)決算數(shù)據(jù)等，對經(jīng)理層成員考核內(nèi)容及指標(biāo)的完成情況進(jìn)行考核，形成考核與獎懲意見，并反饋給經(jīng)理層成員。經(jīng)理層成員對考核與獎懲意見有異議的，可及時向董事會（或控股股東）反映。最終確認(rèn)的考核結(jié)果可以在一定范圍內(nèi)公開。

（二）薪酬管理

經(jīng)理層成員薪酬結(jié)構(gòu)一般包括基本年薪、績效年薪、任期激勵等?；灸晷绞悄甓然臼杖?，按月固定發(fā)放?？冃晷绞桥c年度經(jīng)營業(yè)績考核結(jié)果掛鉤的浮動收入，在薪酬體系設(shè)計(jì)上一般不低于年度薪酬（基本年薪與績效年薪之和）的60%。任期激勵是與任期經(jīng)營業(yè)績考核結(jié)果掛鉤的收入。

鼓勵企業(yè)綜合運(yùn)用國有控股上市公司股權(quán)激勵、國有科技型企業(yè)股權(quán)和分紅激勵、國有控股混合所有制企業(yè)員工持股等中長期激勵政策，探索超額利潤分享、虛擬股權(quán)、跟投等中長期激勵方式，不斷豐富完善經(jīng)理層成員的薪酬結(jié)構(gòu)。

市屬國有企業(yè)集團(tuán)層面推行經(jīng)理層成員任期制和契約化管理過程中，經(jīng)理層薪酬應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行國有企業(yè)負(fù)責(zé)人薪酬制度改革有關(guān)政策要求。

（三）薪酬兌現(xiàn)

企業(yè)應(yīng)根據(jù)經(jīng)營業(yè)績考核結(jié)果，合理拉開經(jīng)理層成員薪酬差距。年度考核不合格的，扣減全部績效年薪。企業(yè)應(yīng)根據(jù)有關(guān)規(guī)定建立薪酬追索扣回制度，在崗位聘任協(xié)議中予以明確并嚴(yán)格執(zhí)行。

七、關(guān)于退出管理的操作要點(diǎn)

（一）退出條件

按照契約約定，強(qiáng)化經(jīng)營業(yè)績考核結(jié)果在崗位聘任和解聘環(huán)節(jié)的應(yīng)用。年度經(jīng)營業(yè)績考核結(jié)果未達(dá)到完成底線（如百分制低于60分）或年度經(jīng)營業(yè)績考核主要指標(biāo)未達(dá)到完成底線（如完成率低于60%）的，連續(xù)兩年年度經(jīng)營業(yè)績考核結(jié)果為不合格（百分制低于70分）或任期經(jīng)營業(yè)績考核結(jié)果為不合格（百分制低于70分）的，以及經(jīng)綜合考核評價認(rèn)定不勝任或不適宜繼續(xù)任職的，由企業(yè)董事會（或控股股東）向企業(yè)控股股東及其黨組織提出崗位調(diào)整建議，履行解聘手續(xù)。

執(zhí)行負(fù)面清單制度。對發(fā)現(xiàn)存在以下情形且負(fù)有責(zé)任的，按情節(jié)輕重程度進(jìn)行扣分；情節(jié)嚴(yán)重的，實(shí)行一票否決，并予以解聘。

（1）受到黨紀(jì)政務(wù)處分；

（2）違反國資監(jiān)管制度造成國有資產(chǎn)損失；

（3）發(fā)生安全生產(chǎn)事故；

（4）發(fā)生重大社會不穩(wěn)定事件；

（5）發(fā)生環(huán)境污染事件；

（6）發(fā)生違法生產(chǎn)經(jīng)營事件；

（7）其他董事會（或控股股東及其黨組織）認(rèn)為不適合在該崗位繼續(xù)工作的。

（二）暢通渠道

嚴(yán)格執(zhí)行到齡免職（退休）制度。對不勝任或不適宜擔(dān)任現(xiàn)職的經(jīng)理層成員，不得以任期未滿為由繼續(xù)留任，應(yīng)當(dāng)及時解聘，根據(jù)實(shí)際安排相應(yīng)崗位。

企業(yè)要根據(jù)實(shí)際建立管理、技術(shù)、技能等崗位管理體系，暢通多序列并行的晉升或退出渠道，實(shí)現(xiàn)企業(yè)內(nèi)部人才脫穎而出、合理流動、優(yōu)化配置。

鼓勵市屬子企業(yè)建立“揭榜掛帥”“賽場選馬”等機(jī)制，采取競爭上崗、公開遴選等方式選拔使用優(yōu)秀年輕人才。任期內(nèi)，可執(zhí)行職級與崗位分離，履行經(jīng)理層成員職責(zé)，依照契約考核兌現(xiàn)薪酬待遇；經(jīng)考核合格且符合晉升條件的，可按程序晉升或提任；經(jīng)考核不合格的，依照契約免職（解聘），可按不高于原職級安排工作。任期滿，按規(guī)定要求履行到期重聘程序；未續(xù)聘的，自然免職（解聘），按不高于原職級安排工作。

八、其他

（一）履職監(jiān)督

市屬企業(yè)應(yīng)建立健全對推行任期制和契約化管理的經(jīng)理層成員的監(jiān)督體系，黨組織、董事會、監(jiān)事會等治理主體，以及紀(jì)檢監(jiān)察、巡察（查）、審計(jì)等部門根據(jù)職能分工，做好履職監(jiān)督工作。堅(jiān)持以預(yù)防和事前監(jiān)督為主，建立健全提醒、誡勉、函詢等制度辦法，及早發(fā)現(xiàn)和糾正其不良行為傾向。

（二）責(zé)任追究

經(jīng)理層成員在聘任期間應(yīng)當(dāng)維護(hù)企業(yè)國有資產(chǎn)安全、防止國有資產(chǎn)流失，不得侵吞、貪污、輸送、揮霍國有資產(chǎn)。經(jīng)理層成員違反規(guī)定，未履行或未正確履行職責(zé)，在經(jīng)營投資中造成國有資產(chǎn)損失或其他嚴(yán)重不良后果的，嚴(yán)肅追究責(zé)任。

按照“三個區(qū)分開來”要求，支持鼓勵市屬企業(yè)按照公私分明、盡職合規(guī)免責(zé)原則，建立健全并細(xì)化相關(guān)工作機(jī)制的主體、標(biāo)準(zhǔn)、適用情形和工作流程，形成可落實(shí)可操作的制度安排。

政策解讀：圖解：《寧波市屬企業(yè)推行經(jīng)理層成員任期制和契約化管理操作細(xì)則（試行）》