甬國資發(fā)〔2023〕18號

各市屬企業(yè)：

《市屬企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險事件報告工作規(guī)則》（以下簡稱《報告工作規(guī)則》）已經(jīng)市國資委主任辦公會議審議通過。現(xiàn)將《報告工作規(guī)則》印發(fā)給你們，請遵照執(zhí)行。執(zhí)行過程中遇到的問題，請及時反映。

寧波市國資委

2023年7月21日

市屬企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險事件報告工作規(guī)則

第一條 為規(guī)范市屬企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險事件報告工作，建立健全經(jīng)營風(fēng)險管控機(jī)制，及時采取應(yīng)對措施，有效防范和化解經(jīng)營風(fēng)險，參照《中央企業(yè)重大經(jīng)營風(fēng)險事件報告工作規(guī)則》（國資發(fā)監(jiān)督規(guī)〔2021〕103號），制定本規(guī)則。

第二條 本規(guī)則適用于寧波市人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會（以下簡稱市國資委）直接監(jiān)管的企業(yè)（以下簡稱市屬企業(yè)）及其所屬各級全資、控股（含實際控制）子企業(yè)。市屬企業(yè)及其所屬子企業(yè)以下統(tǒng)稱為企業(yè)。

第三條 本規(guī)則所稱經(jīng)營風(fēng)險事件，是指企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營管理活動中發(fā)生的，已造成或可能造成資產(chǎn)損失或不良影響的各類生產(chǎn)經(jīng)營管理風(fēng)險事件。

第四條 企業(yè)是經(jīng)營風(fēng)險事件報告工作的責(zé)任主體，負(fù)責(zé)建立經(jīng)營風(fēng)險事件報告工作制度和運(yùn)行機(jī)制，明確責(zé)任分工、暢通報告渠道。企業(yè)主要負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)對經(jīng)營風(fēng)險事件報告的真實性、及時性負(fù)責(zé)。

第五條 市國資委對企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險事件報告及處置工作實施監(jiān)督管理，督促指導(dǎo)企業(yè)建立經(jīng)營風(fēng)險事件報告責(zé)任體系，做好經(jīng)營風(fēng)險事件的研判報送、應(yīng)對處置、跟蹤監(jiān)測、警示通報及問責(zé)整改等工作。對于涉及違規(guī)經(jīng)營投資的風(fēng)險事件，按有關(guān)規(guī)定開展責(zé)任追究。

第六條 企業(yè)發(fā)生經(jīng)營風(fēng)險事件后應(yīng)當(dāng)快速反應(yīng)、及時報告，客觀準(zhǔn)確反映風(fēng)險事件情況，確保市國資委及市屬企業(yè)能夠及時研判、有效應(yīng)對、穩(wěn)妥處置，并舉一反三做好風(fēng)險預(yù)警通報工作。

第七條 企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營管理過程中，有下列風(fēng)險情形之一的，應(yīng)當(dāng)確定為經(jīng)營風(fēng)險事件并及時報告：

（一）可能對企業(yè)資產(chǎn)、負(fù)債、權(quán)益和經(jīng)營成果產(chǎn)生較大影響，影響金額占企業(yè)總資產(chǎn)或者凈資產(chǎn)10%以上，或者預(yù)計損失金額超過500萬元（含）；

（二）可能導(dǎo)致企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營條件和市場環(huán)境發(fā)生重大變化，影響企業(yè)可持續(xù)發(fā)展；

（三）因涉嫌嚴(yán)重違紀(jì)違法違規(guī)被紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)、司法機(jī)關(guān)或者市級以上行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)立案調(diào)查或處理，或者受到刑事處罰、重大行政處罰；

（四）受到其他國家、地區(qū)或者國際組織機(jī)構(gòu)管制、制裁等，對企業(yè)或者國家形象產(chǎn)生嚴(yán)重負(fù)面影響；

（五）受到國內(nèi)外媒體報道，造成嚴(yán)重負(fù)面輿情影響；

（六）其他情形。

第八條 經(jīng)營風(fēng)險事件報告按照事件發(fā)生的不同階段，分為首報、續(xù)報和終報等三種方式。

經(jīng)營風(fēng)險事件報告，應(yīng)當(dāng)由市屬企業(yè)主要負(fù)責(zé)人簽字并加蓋公章后報送市國資委。

第九條 首報應(yīng)當(dāng)在事件發(fā)生后2個工作日內(nèi)向市國資委報告，報告內(nèi)容包括：事件發(fā)生的時間、地點、現(xiàn)狀以及可能造成的損失或影響，向市屬企業(yè)董事會及監(jiān)管部門報告情況，以及采取的緊急應(yīng)對措施等情況。對于特別緊急的經(jīng)營風(fēng)險事件，應(yīng)當(dāng)在第一時間內(nèi)以適當(dāng)便捷的方式報告市國資委。

第十條 續(xù)報應(yīng)當(dāng)在事件發(fā)生后5個工作日內(nèi)向市國資委報告，報告內(nèi)容包括：事發(fā)單位基本情況，事件起因和性質(zhì)，基本過程、發(fā)展趨勢判斷、風(fēng)險應(yīng)對處置方案、面臨問題和困難及建議等情況。

對于需要長期應(yīng)對處置或整改落實的，應(yīng)當(dāng)納入經(jīng)營風(fēng)險事件月度或季度監(jiān)測臺賬，跟蹤監(jiān)測事件處置進(jìn)度，并定期報告經(jīng)營風(fēng)險事件處置進(jìn)展情況。

第十一條 終報應(yīng)當(dāng)在事件處置或整改工作結(jié)束后10個工作日內(nèi)向市國資委報告，報告內(nèi)容包括：事件基本情況、黨委或董事會審議情況、已采取的措施及結(jié)果、涉及的金額及造成的損失及影響、存在的主要問題和困難及原因分析、問題整改情況等。涉及違規(guī)違紀(jì)違法問題的應(yīng)當(dāng)一并報告問責(zé)情況。

第十二條 市國資委根據(jù)經(jīng)營風(fēng)險事件報告質(zhì)量評估情況，及時提出處理意見并反饋企業(yè)。對于經(jīng)營風(fēng)險事件報告存在質(zhì)量問題的，要求企業(yè)及時進(jìn)行修改或重新編制報送。

第十三條 市屬企業(yè)在經(jīng)營風(fēng)險事件報告及處置階段，應(yīng)當(dāng)視情向所屬企業(yè)及時預(yù)警提示或通報風(fēng)險事件情況，做到風(fēng)險早發(fā)現(xiàn)、早預(yù)警、早處置，并認(rèn)真總結(jié)經(jīng)驗教訓(xùn)，不斷完善經(jīng)營風(fēng)險事件報告及應(yīng)對處置工作。

第十四條 市國資委對市屬企業(yè)報送的經(jīng)營風(fēng)險事件進(jìn)行初步評估，按有關(guān)職能和工作分工，由相關(guān)處室督促指導(dǎo)企業(yè)做好經(jīng)營風(fēng)險事件應(yīng)對工作，跟蹤處置情況，加強(qiáng)經(jīng)營風(fēng)險管控和防范。對具有典型性、普遍性的經(jīng)營風(fēng)險事件，深入分析原因、研究管理措施，視情及時向企業(yè)預(yù)警提示或通報。

第十五條 存在以下情形之一的，市國資委將印發(fā)提示函、約談或通報，情形嚴(yán)重的依規(guī)追究責(zé)任：

（一）嚴(yán)重遲報、漏報、瞞報和謊報的；

（二）對經(jīng)營風(fēng)險事件報告工作敷衍應(yīng)付，導(dǎo)致發(fā)生資產(chǎn)損失或不良影響的；

（三）經(jīng)營風(fēng)險事件應(yīng)對處置不及時、措施不得力，造成資產(chǎn)損失或不良影響的；

（四）需要追究責(zé)任的其他情形。

第十六條 企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險事件報告工作應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格落實國家保密管理有關(guān)規(guī)定和要求。

第十七條 企業(yè)安全生產(chǎn)、節(jié)能減排、生態(tài)環(huán)境、維穩(wěn)事件、網(wǎng)絡(luò)輿情等相關(guān)風(fēng)險事件報告工作不適用本規(guī)則。

第十八條 本規(guī)則自印發(fā)之日起施行。

政策解讀：《市屬企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險事件報告工作規(guī)則》政策解讀